Fatshimetrie, la revista de referencia para los entusiastas de las finanzas y la gestión patrimonial, destaca a Maryanne Leicher, especialista en planificación financiera de Chartered Wealth Solutions. Su conocimiento y experiencia la convierten en una figura clave en el campo de la planificación patrimonial. A medida que el año llega a su fin y se acercan las vacaciones, es crucial tomarse un momento para evaluar el estado de su plan patrimonial.
A menudo, la respuesta estándar a las preguntas sobre planificación patrimonial es: «Tengo un testamento, ya estoy listo, gracias». Sin embargo, Maryanne Leicher, contadora pública certificada y planificadora financiera certificada, enfatiza la importancia de ir más allá de simplemente tener un testamento. Hay varios aspectos esenciales a considerar al revisar su plan patrimonial.
La primera pregunta que debe hacerse es la liquidez de su patrimonio. ¿Ha considerado el monto del impuesto a la herencia y al impuesto a las ganancias de capital aplicable a su patrimonio y qué puede hacer ahora para reducir estos impuestos al patrimonio? Si sucede algo inesperado, ¿cuánto tiempo le tomará a su familia liquidar el patrimonio de una persona fallecida? ¿Necesitarán sus herederos apoyo financiero durante este tiempo?
Es fundamental considerar bienes sobre los cuales su testamento no tiene autoridad, como planes de pensiones, rentas vitalicias, pólizas de seguro de vida y contratos de seguro de vida en el extranjero, denominados “bienes no testamentarios”. Una planificación patrimonial minuciosa implica examinar a los beneficiarios designados de estos activos para garantizar que coincidan con sus deseos.
Además, es fundamental determinar quién tiene las habilidades y los contactos para liquidar su patrimonio. ¿Ha pensado en los otros gastos varios que genera la liquidación de un patrimonio, como los honorarios de notario, los honorarios de asesor fiscal y los honorarios del Maestro de la Orden? Si está asociado con una corporación privada o un fideicomiso familiar, ¿cómo impactan en su plan patrimonial los valores mantenidos en estas entidades legales y los préstamos que ha obtenido?
Como director de una empresa familiar exitosa, ¿ha considerado una planificación patrimonial adecuada para los niños involucrados en la empresa? Transmitir el patrimonio intergeneracional a través de un fideicomiso o sociedad de cartera de inversiones nacional o extranjera es una solución potencial para garantizar la continuidad del patrimonio familiar de la manera más eficiente desde el punto de vista fiscal para las generaciones futuras.
Además, si usted es una persona adinerada con bienes inmuebles en el extranjero, ¿ha tenido en cuenta el lugar de residencia de este inmueble? Esto tendrá un impacto directo en su transmisión.. Por ejemplo, Francia aplica normas de reserva hereditaria que protegen a los descendientes directos y a los cónyuges supérstites, independientemente de lo que disponga el testamento. Además, para cuentas bancarias domiciliadas en Reino Unido, es necesario obtener un certificado de herencia. La planificación previa con un planificador financiero especializado en planificación patrimonial internacional puede ayudar a evitar posibles retrasos en la liquidación de su patrimonio global y reducir los altos costos asociados con los abogados del Reino Unido.
En conclusión, la planificación patrimonial es esencial para los inversores internacionales y es una disciplina en sí misma. Estructurar adecuadamente estas participaciones extraterritoriales directas puede marcar una diferencia significativa y ayudar a evitar el riesgo de un elevado impuesto al patrimonio en el extranjero. Por tanto, es fundamental dedicar tiempo a la planificación patrimonial, empezando por tareas más sencillas y avanzando gradualmente hacia elementos más complejos. Tomando las decisiones correctas ahora podrá garantizar la prosperidad de sus seres queridos en el futuro.
Maryanne Leicher, con su profunda experiencia y su sabio enfoque, encarna la necesidad de una planificación patrimonial rigurosa y reflexiva para garantizar la sostenibilidad de su patrimonio y la tranquilidad de sus herederos.